C-TPAT: Indicadores de lavado de dinero y financiación al terrorismo
A través de portal de C-TPAT (Customs Trade Partnership Against Terrorism), la CBP (Customs and Border Protection) compartió un documento con el fin de ayudar a las empresas miembros de C-TPAT durante sus procesos de selección y monitoreo de sus socios comerciales para verificar que no estén concurriendo en acciones ilegales, como el lavado de dinero o el financiamiento al terrorismo.
En el documento se enlistan distintas formas en las que se puede identificar cuando una empresa lava dinero y/o está brindando recursos financieros a grupos terroristas; sin embargo, CBP remarca que un solo indicador no significa exactamente que estén haciendo actos ilegales. Sin embargo, cuando se presentan varios de estos indicadores, se puede tener evidencia de que las transacciones realizadas por los socios comerciales sean parte de actividades ilegales.
Una señal puede ser cuando una empresa pague en efectivo a otra empresa la cual no es parte del proceso de compra/venta de mercancía y que esta empresa no esté relacionada con los documentos de envió de la mercancía. Así mismo, cuando existan diferencias significantes en el valor de la mercancía en las facturas, al valor de la mercancía en el mercado, puede ser otro indicativo de actividades ilícitas. Esto es debido a que cuando están sobre valuados, el importador puede estar moviendo fondos fuera del país; y cuando están bajo el precio del mercado, el exportador pudiera estar sacando los fondos fuera de su país.
También se puede sospechar de un socio comercial cuando existen discrepancias con la documentación de envío de la mercancía; como que no concuerden las cantidades o el tipo de mercancía; que no contengan la información del transportista o que las descripciones de las mercancías es mediante códigos; no poder proporcionar la documentación necesaria, como facturas; que la dirección del socio comercial sea utilizada por distintas empresas o fechas distintas en los documentos que no concuerdan con las fechas de las transacciones comerciales.
Otros tipos de indicadores de lavado de dinero y/o financiamiento al terrorismo es a través de actividades logísticas, como inconsistencias con el tamaño de carga, con el tipo del material que se envía o con el perfil de la empresa; que el socio no tiene experiencia con el tipo de mercancía que se envía. Incoherencias con las actividades comerciales habituales, como un aumento repentino del tamaño de las transacciones, así como las rutas de envió no son concisas logística o económicamente, o que sean desde países sospechosos en donde existe una gran incidencia de dichas actividades ilícitas.
Asimismo, existen transacciones de mercancías vulnerables al lavado de dinero, como pueden ser joyas, cigarros y otros productos de tabaco, productos electrónicos y electrodomésticos, chips para teléfonos, metales preciosos y/o productos de milicia (armas, municiones, bombas, etc.)
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Referencia: Boletín- Alerta C-TPAT Indicadores de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo
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Through the C-TPAT (Customs Trade Partnership Against Terrorism) website, CBP (Customs and Border Protection) shared a document to help C-TPAT member companies during their screening and monitoring processes of their business partners to verify that they are not engaging in illegal actions, such as money laundering or terrorist financing.
The document lists a number of ways in which a company can be identified as laundering money and/or providing financial resources to terrorist groups; however, CBP notes that a single indicator does not exactly mean that they are engaging in illegal acts. However, when several of these indicators are present, there may be evidence that transactions conducted by business partners are part of illegal activities.
A sign may be when one company pays cash to another company which is not part of the process of buying/selling goods and this company is not related to the shipping documents of the goods. Also, when there are significant differences in the value of the goods on the invoices to the market value of the goods, this can be another indication of illicit activities. This is because when they are over-valued, the importer may be moving funds out of the country; and when they are under-priced, the exporter may be taking the funds out of the country.
A trading partner may also be suspected when there are discrepancies with the shipping documentation of the goods; such as mismatching quantities or type of goods; missing carrier information or code descriptions of the goods; failure to provide necessary documentation such as invoices; the trading partner’s address being used by different companies or different dates on the documents that do not match the dates of the business transactions.
Other types of indicators of money laundering and/or terrorist financing is through logistical activities, such as inconsistencies with the size of cargo, type of material being shipped or company profile; that the partner does not have experience with the type of goods being shipped. Inconsistencies with normal business activities, such as a sudden increase in the size of transactions, as well as shipping routes that are not logistically or economically concise, or that are from suspect countries where there is a high incidence of such illicit activities.
Also, there are transactions of goods vulnerable to money laundering, such as jewelry, cigars and other tobacco products, electronic products and appliances, chips for telephones, precious metals and/or military products (weapons, ammunition, bombs, etc.)
We invite you to consult with TLC Asociados for your company to be part of the C-TPAT certification and learn about the different processes to be implemented to keep your supply chain secure.
Source: Newsletter – C-TPAT Alert – Money Laundering and Terrorist Financing Indicators
“In TLC Asociados, we develop a multidisciplinary team of experts in audits and risk analysis for consulting and ensuring compliance with foreign trade operations”.
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