Las empresas que formen parte del programa CTPAT (Asociación Aduanera y Comercial contra el Terrorismo) deben asegurarse de contar con un procedimiento escrito para la selección y monitoreo de sus socios comerciales que prevenga el riesgo de participar en actividades relacionadas al lavado de dinero, así como el financiamiento de grupos terroristas. Para este fin, la Oficina de Aduanas y Protección Fronteriza de Estados Unidos emitió una guía de puntos a considerar durante el proceso de revisión a un potencial socio comercial.

Entre algunos de los indicadores principales de riesgo de lavado de dinero y/o financiamiento terrorista se encuentran:

• Solicitud de transacciones en efectivo (u otro medio de pago como transferencia electrónica de fondos, cheque, envío de giro postal) a terceros o intermediarios que no estén relacionados al socio comercial. Esta práctica puede ser utilizada para “obscurecer” el origen real de los fondos.
• Precios incorrectos: La sobrevaluación o infravaloración significativa de los bienes en los documentos de embarque o facturas.
• Documentación incompleta: En caso de que un socio comercial no pueda proporcionar documentación de soporte, como facturación.
• El proveedor internacional se encuentra en una zona geográfica de alto riesgo.
• Solicitud constante de cambio de rutas de traslado sin un motivo logístico.
• Clasificación arancelaria incorrecta.
• Variación en los datos de identificación del socio comercial: Múltiples cambios en la información de contacto de la empresa como dirección, número de teléfono, dominio en los correos electrónicos o nombre.
• Cláusulas inusuales o ambiguas acerca del volumen y frecuencia de las transacciones a realizar.
• Conforme a los requisitos del estándar de Socios Comerciales del Perfil CTPAT, las empresas deben mantener capacitado al personal encargado de la selección de socios comerciales para detectar oportunamente estos factores de riesgo y evaluar si es conveniente o no iniciar una relación de negocios.

De igual forma, los procedimientos de selección y monitoreo a socios comerciales deben actualizarse anualmente para describir los indicadores que se deben tomar en cuenta en la elección de un socio o proveedor nuevo, así como los puntos a revisar durante la auditoría a los socios existentes.

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