Transshipment: ¿La gran estafa?
De acuerdo con un documento emitido por la Casa Blanca y el gobierno de Estados Unidos, “The Great Transshipment Scam” o por su traducción al español, “La Gran Estafa del Transbordo”, se nos da a conocer la postura del Gobierno estadounidense y su actual administración bajo el mandato del presidente, Donald Trump.
El termino Transshipment o transbordo de mercancías, hace referencia al reenvío ilegal de mercancías a través de terceros países para eludir los aranceles aplicables y otras medidas de remedio comercial. Los exportadores en jurisdicciones con aranceles más altos pueden aprovechar las diferencias en el trato arancelario de EE. UU. entre países, para desviar mercancías a través de jurisdicciones con aranceles más bajos antes de ingresar al mercado estadounidense.
El reenvío ilegal puede implicar cambios de etiquetado, reacondicionamiento, refacturación, procesamiento menor, declaraciones falsas de país de origen u otras acciones destinadas a obtener un trato arancelario que no se aplicaría si se declarara el verdadero origen económico de las mercancías.
Tomando como consideración que, en 2025, la Administración Trump aumentó los aranceles en numerosos países, y en algunos países se enfrentaron a tasas más altas que en otros, esas diferencias, por sí solas, pueden aumentar el incentivo para transbordar ilegalmente.
El informe hace mención que China ofrece el ejemplo histórico más desarrollado de esta conducta, tras la imposición de los aranceles de la Sección 301 en 2018, el déficit comercial directo de EE. UU. con China disminuyó en 2019 y 2020. Incluso hoy en día, las importaciones de varios productos chinos sujetos a estos aranceles originales, como los vehículos eléctricos, son mucho menores en EE. UU. que en lugares como la Unión Europea. Después de su imposición en 2018, los exportadores chinos redirigieron cada vez más mercancías a través de terceros países. Los productos que anteriormente se movían directamente desde China hacia Estados Unidos se enviaban a través de jurisdicciones donde un ensamblaje limitado, el acabado, el reacondicionamiento, el reetiquetado o los cambios de documentación podían crear la apariencia de un origen nacional diferente. Con el tiempo, estas prácticas contribuyeron al desarrollo de una red global de centros de producción, plataformas logísticas, zonas de libre comercio, almacenes aduaneros (bonded warehouses), corredores de procesamiento y centros de reexportación.
Dentro del informe se identifican a más de 40 países asociados con un riesgo elevado de reenvío (transbordo) ilegal. Estas jurisdicciones varían significativamente en escala económica y función, algunos son importantes socios comerciales con bases industriales diversificadas y grandes volúmenes de comercio en general, otros están estrechamente integradas en redes de producción y suministro vinculadas a China. Un tercer grupo se compone de jurisdicciones más pequeñas que ofrecen ventajas específicas, incluidas bajos costos laborales, normas permisivas de zonas francas, acceso estratégico a puertos, almacenamiento aduanero, capacidad aduanera limitada, operaciones de ensamblaje de nicho o acceso preferencial al mercado de EE. UU.
Los países que integran la red de transbordo en la sombra de China incluyen muchos de los mayores socios comerciales de Estados Unidos. Los mayores facilitadores de China van desde México y Canadá, en las fronteras terrestres de EE. UU., hasta la Unión Europea, India, Japón y Corea del Sur. Dado a su cercanía con China, muchos países del Sudeste Asiático desempeñen un papel importante en la red, desde Camboya, Indonesia y Malasia hasta Tailandia y Vietnam. Lo más sorprendente es la enorme cantidad de países más pequeños, dispersos por todo el mundo, que también habilitan “La Gran Estafa de Transbordo”, según lo contenido en el informe.
Los aproximadamente 40 países identificados como participantes en “La Gran Estafa de Transbordo”, pueden agruparse de forma amplia en tres niveles, de acuerdo con lo siguiente;
El Nivel 1 está formado por los líderes de escala diversificada: países y bloques comerciales que manejan grandes volúmenes absolutos de bienes vinculados a China, manteniendo bases industriales diversificadas y plataformas de exportación importantes hacia EE. UU. En estas jurisdicciones, el riesgo de contrabando ilegal se integra dentro de flujos comerciales legítimos amplios.
El Nivel 1 incluye Canadá, la Unión Europea, India, Israel, Japón, México, Corea del Sur y Taiwán.
El Nivel 2 está formado por los líderes de escala con una significativa integración económica con China. Estos países combinan volúmenes significativos de contrabando ilegal con una mayor integración en cadenas de suministro vinculadas a China, adquisición de insumos, plataformas de fabricación, sistemas logísticos o canales de redireccionamiento regional.
El Nivel 2 incluye Brasil, Indonesia, Malasia, Tailandia, Turquía y Vietnam.
El Nivel 3 consta de los pequeños objetivos chinos oportunistas. Estas son economías más pequeñas con volúmenes absolutos de contrabando ilegal más bajos, pero con ventajas de eslabones débiles específicas, entre las que se incluyen mano de obra de bajo costo, zonas francas, acceso a puertos o fronteras, almacenamiento aduanero, capacidad de montaje de nicho, acceso preferencial a EE. UU. o capacidad limitada de aplicación de aduanas, que los hacen objetivos oportunistas atractivos para el enrutamiento vinculado a China. Este nivel es el más grande por número de países.
El nivel 3 incluye Argentina, Azerbaiyán, Bangladesh, Camboya, Chile, Colombia, Costa Rica República Dominicana, Jordania, Kazajistán, Kenia, Laos, Marruecos, Myanmar, Omán, Panamá, Perú, Filipinas, Singapur, Sri Lanka, Suiza, Emiratos Árabes Unidos, Uzbekistán y Georgia.
Según información del sector privado y público a través del gobierno de EE. UU., se estima que las consecuencias de esta práctica comercial relacionada a operaciones de transbordo oscilan aproximadamente entre 40 mil millones y 303 mil millones de dólares anuales, dependiendo de la metodología y la definición utilizadas. De acuerdo con el informe, estos ingresos por aranceles son la pérdida consecuente por el transbordo ilegal, cuando los bienes vinculados a China ingresan a EE. UU. a través de terceros países, amplían el déficit comercial efectivo, desplazan la producción doméstica, reducen el crecimiento del PIB y reducen los ingresos fiscales federales asociados a estas operaciones.
Derivado de estas prácticas, se han planteado diversas iniciativas por parte del gobierno de EE. UU., una de ellas y la mas relevante es el “AI Detective Border” o por su traducción al español, “Detective de Inteligencia Artificial de la Frontera”, el cual busca reducir el transbordo ilegal.
Dentro de los países mencionados se encuentra México, esto debido a la cercanía geográfica y relación comercial vigente existente; sin embargo, es importante considerar los medios de control y regulaciones internas, así como los programas de fomento al comercio exterior existentes con los que cuenta México, en los cuales las empresas participantes y pertenecientes a esta cadena de suministro con EE.UU., son sujetas y deben encontrarse en cumplimiento a fin de seguir participando en la figura de comercio exterior.
Si bien estas regulaciones y controles no garantizan o eliminan la probabilidad del cumplimiento de estas, debido a la trazabilidad, controles, monitoreo, evidencias y todas las actividades y obligaciones a las que se encuentran sujetas las empresas, se dificulta que estas triangulaciones o transbordos sean llevados a cabo sin que las autoridades mexicanas las detecten.
Fuentes de referencia
“En TLC Asociados desarrollamos un equipo multidisciplinario de expertos en auditorías y análisis de riesgos para asesorar y promover el cumplimiento en operaciones de comercio exterior”.
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