En el presente conoceremos algunos aspectos generales sobre el Socio Comercial Certificado, las obligaciones en materia de avisos que deben presentar las empresas para conservar activamente la certificación, así como del proceso de requerimiento de información.

I. Generalidades del SCC

La normatividad aduanera describe al “Socio Comercial Certificado” como la persona física o moral que mantiene una relación comercial con una empresa que realiza operaciones de comercio exterior y participa en su cadena de suministros, ya sea como proveedor de materiales para la elaboración, empaque o embalaje de las mercancías sometidas a comercio exterior, o como proveedor de servicios que de igual forma intervenga en el control, manipulación, traslado o coordinación de las mismas, o en ambos, cumpliendo con los estándares mínimos en materia de seguridad.

Aun cuando en nuestro país haya sido regulado con un nombre distinto, es una certificación homologada con la certificación aduanera OEA y es compatible a nivel internacional con la autorización del Operador Económico Autorizado procedente del marco normativo SAFE (Marco de Estándares para Asegurar y Facilitar el Comercio) emitido por la Organización Mundial de Aduanas, el cual tiene como finalidad principal crear normas que garanticen la seguridad y facilitación de la cadena logística a nivel mundial para promover la seguridad y previsibilidad, fortalecer la cooperación entre las aduanas y las empresas, además de buscar otros objetivos.

El artículo 100-A, segundo párrafo, de la Ley Aduanera establece la posibilidad para que las personas físicas o morales que intervienen en la cadena logística como prestadores de servicios para la entrada y salida de mercancías del territorio nacional tengan la posibilidad de inscribirse en el registro de empresas certificadas siempre que cumplan con los requisitos y los demás que establezca el SAT mediante reglas de carácter general.

El Socio Comercial Certificado contempla las modalidades que se indican, y cuenta con 416 empresas autorizadas hasta febrero de 2023.

En relación con la temática, los actores del comercio exterior interesados en solicitar el registro ante el SAT en alguna de las modalidades señaladas obtendrán diversos beneficios en materia administrativa, legal, operativa y de publicidad siempre que cumplan con los estándares mínimos de seguridad y demás obligaciones establecidas en la Ley Aduanera y las Reglas Generales de Comercio Exterior.

II. Obligaciones generales del RECE

El departamento de aduanas o de comercio exterior tendrá la responsabilidad de coordinarse con otras áreas para solicitar la información y documentación que haya sufrido modificaciones vinculadas con el RECE-SCC con el propósito de presentar los avisos electrónicos en tiempo y forma por los medios conducentes. Por ejemplo:

III. Obligaciones especiales del SCC

También, el área de aduanas o logística tendrá la tarea de identificar y verificar las modificaciones relacionadas con el registro de la modalidad del Socio Comercial Certificado con el propósito de presentar los avisos en tiempo y forma ante la autoridad aduanera. Por ejemplo:

Es importante mencionar, que aun cuando la normatividad señala que los avisos deben de presentarse por medios electrónicos en la Ventanilla Digital, en la práctica son presentados de manera física en la oficialía de parte de la AGACE del SAT.

Cabe resaltar que el incumplimiento de la presentación de avisos podrá originar un requerimiento por parte de la AGACE, mismo que indicará las causas que lo motivan y se otorgará un plazo de 20 DH para subsanar la inconsistencia, el cual podrá ser ampliado por un plazo de 10 DH, de lo contrario procederá con el inicio del procedimiento de cancelación del Registro en el Esquema de Certificación de Empresas.[5]

Para concluir, es importante que el departamento de aduanas o comercio exterior mantenga plena observancia del cumplimiento de las obligaciones que impone la certificación en la modalidad del Socio Comercial Certificado con la finalidad de continuar gozando los beneficios que ofrece este esquema y evitar retrasos en las operaciones de comercio exterior.

“En TLC Asociados desarrollamos un equipo multidisciplinario de expertos en auditorías y análisis de riesgos para asesorar y promover el cumplimiento en operaciones de comercio exterior”. 

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In this document we will learn some general aspects about the Certified Business Partner, the obligations in terms of notices that companies must submit in order to actively maintain certification, as well as the process for requesting information.

I. General information about the Certified Business Partner (CBP)

Customs regulations describe the “Certified Business Partner” as the individual or legal entity that maintains a commercial relationship with a company that carries out foreign trade operations and participates in its supply chain, either as a supplier of materials for the processing, packaging or packing of goods subject to foreign trade, or as a service provider that also participates in the control, handling, transfer or coordination of such goods, or both, complying with the minimum safety standards.[1]

Even though in our country it has been regulated under a different name, it is a certification homologated with the AEO customs certification and is internationally compatible with the Authorized Economic Operator authorization from the SAFE (Framework of Standards to Secure and Facilitate Trade) regulatory framework issued by the World Customs Organization, whose main purpose is to create standards that guarantee the security and facilitation of the logistics chain worldwide to promote security and predictability, strengthen cooperation between customs and companies, in addition to other objectives.

Article 100-A, second paragraph, of the Customs Law establishes the possibility for individuals or legal entities involved in the logistics chain as service providers for the entry and exit of goods from the national territory to register in the registry of certified companies, provided that they comply with the requirements and others established by the SAT (Tax Administration Service) through general rules.

The Certified Business Partner includes the following modalities, with 416 companies authorized until February 2023.[2]

In this regard, foreign trade parties interested in applying for registration with the SAT in any of the aforementioned modalities will obtain various benefits in administrative, legal, operational and advertising matters, provided that they comply with the minimum security standards and other obligations established in the Customs Law and the General Foreign Trade Rules.

II. General obligations of the RECE (Registration in the Business Certification Scheme)

The customs or foreign trade department will be responsible for coordinating with other areas to request information and documentation that has undergone modifications related to the RECE-CBP in order to file the electronic notices in a timely manner by the appropriate means. For example:[3]

III. Special obligations of the CBP

Also, the customs or logistics area will have the task of identifying and verifying the modifications related to the registration of the Certified Business Partner’s modality in order to file the notices in a timely manner with the customs authority. For example:[4]

It is important to mention that even though the regulations state that the notices must be filed electronically at the Digital Window, in practice they are filed physically at the General Administration of Foreign Trade Auditing (AGACE) office of the SAT.

It should be noted that failure to file notices may result in an injunction by the General Administration of Foreign Trade Auditing (AGACE), which will indicate the causes that motivate it and will be granted a period of 20 working days to rectify the inconsistency, which may be extended for a period of 10 working days, otherwise it will proceed with the initiation of the procedure for cancellation of the registration in the Business Certification Scheme.[5]

In conclusion, it is important that the customs or foreign trade department maintains full compliance with the obligations imposed by the Certified Business Partner certification in order to continue enjoying the benefits offered by this scheme and avoid delays in foreign trade operations.

“In TLC Asociados, we develop a multidisciplinary team of experts in audits and risk analysis for consulting and ensuring compliance with foreign trade operations”.

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